Второй способ — регистрируемся самозанятым

Еще один путь оплаты налога с дохода — регистрация в качестве самозанятого. Вы можете быть трудоустроены по профессии, но при этом сдавать квартиру. Стать самозанятыми могут и те, кто по роду деятельности не имеет права получать дополнительные доходы (государственные и муниципальные служащие), но только если они сдают в аренду жилье. Военнослужащие тоже могут зарегистрироваться как самозанятые при сдаче в аренду квартиры, дома или комнаты.

Среди явных преимуществ самозанятости льготные налоговые ставки: 4 % для тех, кто сдает имущество в наем физлицам, 6 % — для работающих с юрлицами. Уплата налога происходит ежемесячно.

Как оформить сдачу квартиры в аренду

При сдаче квартиры или дома внаем правильно оформляйте договор, собирайте необходимые справки и оплачивайте налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, указывайте некоторые обязательные пункты при заключении соглашения. Чтобы документ был действительным, его должны подписать все участники.
Присутствие нотариуса не обязательно.

Заключение договора

Один из главных этапов при сдаче квартиры в аренду — заключение договора между собственником жилья и съемщиком. Соглашение обязательно должно быть составлено письменно и в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Единственно верного образца для оформления такого соглашения нет.
Но есть несколько пунктов, которые нужно указать:

1. Характеристику жилья, которое подлежит аренде.

Консультант ответственность за сдачу жтлья в аренду без уплаты налогов

С остальных случаях логичнее платить НДФЛ как физическое лицо.

Откуда налоговая может узнать о сдаче жилья

Поймать за руку человека, сдающего квартиру не платя при этом налоги достаточно сложно — собственники и квартиросъемщики могут договариваться представлять существующие между ними отношения не как аренду, а как безвозмездное пользование. Если налоговая служба обратит на спорную квартиру внимание, доказать это можно будет по совокупности косвенных доказательств: показания свидетелей, которые видели передачу денег, аудио или видео записи.

Внимание налоговой может возникнуть если:

• кто-то напишет жалобу. Часто соседи пишут такие жалобы, если квартиросъемщики шумят, нарушают покой дома, ведут себя непотребно, наносят ущерб общедомовому имуществу;
• в налоговую поступит запрос других органов.
  Особенно часто такие запросы поступают от миграционной службы.

Консультант ответственность за сдачу жтлья в аренду без уплаты налогов в 2022

Документы необходимые для декларации дохода и уплаты налога с него:

1. Ксерокопия соглашения об аренде.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Гражданство РФ или другой страны.
4. Документы из ЕГРН о праве собственности на сдаваемую недвижимость.
5. Подтверждение от банка о выплате средств квартиросъемщиком. Если оплата производится наличными, предоставляется расписка.

Налоговая рассматривает документы и высчитывает сумму оплаты до 1 июля. Внести средства можно вплоть до 15 июля, в противном случае возникает нарушение налогового законодательства РФ.

1. Анна06.05.2024 в 11:05

   Здравствуйте! Подскажите пожалуйста имеют ли право в школе требовать деньги на уборку класса и если не сдаёшь то они заставляют убираться ребёнка скажите законно ли это? Спасибо

   1. Ольга Пихоцкая06.05.2024 в 11:07

      Анна, добрый день.

Консультант ответственность за сдачу жтлья в аренду без уплаты налогов в 2022 году

Это поможет вам вести точную бухгалтерию и снизит риск ошибок или упущений при уплате налогов.

Консультируйтесь с профессионалами: Если у вас возникают сложности или нет уверенности в своих действиях, рекомендуется обратиться к налоговому консультанту или адвокату, специализирующемуся на налоговом праве. Они смогут предоставить вам необходимую информацию и помощь.

Изучайте законодательство: Следите за обновлениями налогового законодательства, чтобы быть в курсе последних изменений и требований. Это поможет вам избежать проблем и быть в соответствии с действующими законами.

Соблюдение налоговых обязательств – ваша ответственность как собственника жилья.

Если договор найма расторгнут раньше срока, к декларации нужно приложить письменные пояснения: с какого месяца квартира больше не сдается и доходов от сдачи ее в наем нет. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле. Обеспечительный депозит (или залог) считается авансом, поэтому его не надо упоминать в налоговой декларации.

Депозит включается в доход, только если он входит в сумму платы за последний месяц аренды или если нарушены условия договора, например причинен вред имуществу.

Как подать декларацию

Проще всего заполнить декларацию и направить ее в инспекцию через Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте ФНС nalog.gov.ru. Для этого в разделе «Жизненные ситуации» нужно выбрать ссылку «Подать декларацию по форме 3-НДФЛ». Интерактивные подсказки помогут внести нужные сведения.

Когда арендодатель нерезидент РФ, то налог за сдачу в аренду составляет 30%.

В апреле 2019 года вышел указ, который запрещает создание хостелов и гостиниц на базе жилых домов. Теперь сдавать жилье в многоквартирных зданиях можно будет только в тех случаях, если дом перевели в нежилой фонд. Правила начали действовать с 1 октября 2019 года.

Последствия для физических лиц

Физическое лицо выплачивает ежемесячно подоходный налог с заработка за предоставление жилья внаем.

Собственник квартиры оформляет патент на аренду квартиры или ИП и выплачивает единый налог по упрощенной программе.

Если договор между сторонами не заключен, это считают уклонением от подоходного налога.

Кроме того, собственнику придется уплатить не только накопленные налоговые обязательства, но и проценты за просрочку. В случае умышленного уклонения от уплаты налогов, собственник недвижимости может быть привлечен к уголовной ответственности.

Ответственность за сдачу жилья без уплаты налогов

Согласно налоговому законодательству, доход от сдачи жилья в аренду является объектом налогообложения и подлежит обязательному налогообложению. Это означает, что арендодатель должен уплачивать налоги на полученный доход.

В случае, если арендодатель не уплачивает налоги на полученный доход от сдачи жилья, он может быть привлечен к ответственности.

• для привлечения по общему составу статьи задолженность должна иметь крупный размер: от 900 000 рублей за последние три года;
• для привлечения по квалифицированному составу — особо крупный размер: 4 500 000 рублей за последние три года.

Но даже при наличие уголовного состава, лицо освобождается от уголовной ответственности, если:

• оно привлекается по этой статье впервые;
• оно добровольно погасило всю задолженность.

Штраф за незаконную сдачу квартиры в аренду

В соответствии с Налоговым кодексом на лицо могут быть наложены следующие штрафы:

1. За непредоставление своевременно налоговой декларации — 5% от суммы задекларированного дохода за каждый месяц, прошедший с того момента, когда декларация должна была предоставлена.

В первом случае налогом облагаются все денежные средства, поступившие ИП. Во втором — из поступивших доходов необходимо будет вычесть сумму затрат, которые ИП понес в связи с предпринимательской деятельностью и уже полученную сумму использовать как налоговую базу. Ставка во втором случае составит 15%. Для выбора одного из двух порядков предпринимателю необходимо оценить экономику собственного бизнеса: если никаких особых расходов при сдаче в аренду гражданин не несет логичнее облагать налогом только доходы.

Если же имеются какие-то затраты, например, в собственник обеспечивает регулярные ремонты или клининг, можно рассмотреть вариант обложения «доходы минус расходы».Обратите внимание! Образовывать ИП для сдачи квартиры имеет смысл гражданам, которые сдают несколько объектов, либо сдают дорогую недвижимость и имеют с нее стабильно высокий доход.
Думаю, что цены на аренду диктуют все же честные арендодатели, которых большинство”.

Сколько именно владельцев мухлюют с налогами, по словам Тоомпарка, сказать трудно. Сравнивать количество частных лиц, задекларировавших доход от аренды, с количеством арендных площадей нельзя, поскольку арендовать могут и фирмы. На самом деле в последнее время количество людей, декларирующих доход от аренды, растет.
“Широкими шагами оно движется в крайне позитивном и правильном ключе”, — отмечает эксперт.

Улучшению ситуации способствует появление все большего числа профессиональных арендаторов, имеющих более одной сдаваемой в аренду площади.