НДФЛ разрабатывает и утверждает ФНС.Подробнее: как заполнить декларацию 3-НДФЛ (бланк, образцы и правила)

Декларацию есть возможность подать одним из трех способов:

1. Лично.
2. В электронном виде.
3. Почтой России.

К бланку обычно сразу прикладывают и необходимые бумаги. А если понадобятся дополнительные, то предоставляют их позже по запросу налоговой.

Для всех случаев существует основной перечень, какие документы прилагаются при сдаче заявления на возврат по декларации 3-НДФЛ в 2023 году:

• паспорт;
• ИНН;
• справки о доходах со всех мест работы по новой форме (приложение № 1 к 6-НДФЛ);
• доверенность (если в ФНС обращается ваш представитель);
• паспорт представителя.

Если вы отправляете бумаги почтой, то паспорт и ИНН прикладываются в виде копий.

Оно не требует заверения.

Документы о праве на вычет

В зависимости от того, какой вы получаете налоговый вычет, документы в 2022 году придется собрать те самые, которыми ваше право на него подтверждается.

Краткий список:

1. На детей — свидетельства о рождении + справка с работы второго супруга + свидетельство о браке.
2. На себя — справка об инвалидности или удостоверение чернобыльца (участника боевых действий).
3. На лечение — договор с клиникой + чеки на оплату + копия лицензии медицинского учреждения.
4. На обучение — договор с учебным заведением + чеки + копия лицензии.
5. По формированию накопительной пенсии — договор с НПФ + чеки или квитанции об оплате.
6. При покупке жилья — свидетельство о праве собственности + договор купли-продажи + подтверждение оплаты.

Если жилье куплено в ипотеку, то рассчитывайте на 390 000 рублей возмещения НДФЛ.

Вот полный перечень того, какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2022 году, придется подготовить:

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
2. Справку о доходах (форма 2-НДФЛ).
3. Договор купли-продажи жилой площади.
4. Договор ипотечного кредитования.
5. Свидетельство о регистрации права собственности на новое жилье.
6. Копии платежек по оплате покупки жилья или ипотечных процентов.
7. Свидетельство о заключении брака (при долевой собственности).

Подайте пакет бумаг в Федеральную налоговую службу или обратившись к работодателю.

Как подать документы

Чтобы получить налоговый вычет, следует подать в ИФНС все необходимые документы одним из способов на ваш выбор:

1. Лично.

документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом, об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов следует написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет.

С собой возьмите оригиналы всех необходимых документов и их копии.

Через представителя. Для визита в инспекцию возьмите паспорт и доверенность на представление интересов.

Почтой заказным письмом с уведомлением и описью вложений.
Отправьте заверенные копии всех документов. На каждой копии поставьте подпись с расшифровкой, дату и надпись «Копия верна». Опись вложений не позволит затеряться каким-либо бумагам, а уведомление покажет, когда отправление было доставлено в налоговую.

Через интернет.
В этом случае воспользуйтесь порталом Госуслуги или официальным сайтом ИФНС. Для этого вам потребуется подтвержденная регистрация на сервисах.
Для подачи документов с помощью средств цифровой связи потребуются их копии в электронном виде.

Чтобы улучшить материальное благополучие граждан, законодатели предусмотрели ряд льгот, которые позволяют существенно снизить сумму налогов. Суть в том, что человеку при определенных обстоятельствах возвращают часть уплаченного им подоходного налога.

То есть это право налогоплательщиков уменьшить размер налоговых обязательств перед государством. Чтобы уменьшить объем налогов, гражданам требуется подтвердить свое право на льготу документально.

Предоставление таких льгот имеет исключительно заявительный характер: чтобы снизить размер удерживаемого НДФЛ, либо для получения его возврата придется подать заявление.

Автоматически этого не происходит.

Помимо письменного заявления, придется собрать необходимые документы на налоговый вычет.

1. Свидетельство о рождении или усыновлении.
2. Постановление органа опеки об установлении опеки над ребенком. Договор о приемной семье.
3. Справка об инвалидности, при наличии.
4. Справка образовательной организации о том, что ребенок обучается на дневных отделениях.
5. Свидетельство о регистрации брака родителей.
6. Бумаги, подтверждающие статус «одинокий родитель».

Полный пакет документации, подтверждающей право на получение льготы по НДФЛ, вместе с письменным заявлением предоставьте работодателю либо в бухгалтерию компании в начале календарного года.

Подробнее:Как написать заявление на налоговый вычет правильно

Документы для социального вычета (лечение, обучение, благотворительность, пенсии)

Социальные налоговые вычеты направлены на возмещение части уплаченного в бюджет НДФЛ по конкретным видам расходов.

Такая справка заказывается в канцелярии или деканате учебного заведения.Подробнее: как получить налоговый вычет за обучение

Обратите внимание, какие документы прикладывать к декларации на налоговый вычет 3-НДФЛ за страхование:

• договор со страховой компанией (заверенная копия);
• лицензию страховщика (заверенную копию) необязательно, если в договоре есть ее реквизиты;
• документы, подтверждающие расходы на оплату страховки (квитанции, платежные поручения, банковские выписки, справка от страховой компании об уплате взносов).

В зависимости от вида вычета и способа оплаты определяют, какие платежные документы приложить к 3-НДФЛ — чеки, товарные чеки, бланки строгой отчетности, квитанции, платежные поручения, выписки из банка. Обратите внимание, что предоставлять оригиналы в налоговую необязательно, достаточно качественных ксерокопий.

Дата договора купли-продажи участка и других бумаг роли не играет (письмо ФНС от 13.04.2012 № ЕД-4-3/6240@).

Участок и расположенный на нем жилой дом рассматриваются для целей получения имущественного возврата как один объект (письмо ФНС от 13.04.2012 № ЕД-4-3/6240@), поэтому налогоплательщик возвратит налог в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение жилого дома с участком, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей (к возврату 260 000 рублей).

При подаче заявления стандартный перечень документов для подтверждения права на имущественный налоговый вычет дополняется документами, подтверждающими расходы на покупку земли и строительство жилого дома. Список затрат на строительство, на которые предоставляется имущественный возврат, определен в пп.

3 п. 3 ст.

На благотворительность

• договор на пожертвование, оказание благотворительной помощи;
• квитанции, чеки и платежки на перечисление благотворительности.

На формирование накопительной части пенсии

• справка от работодателя о суммах, удержанных из заработной платы работника в пользу дополнительных страховых взносов в ПФР на накопительную часть пенсии;
• копии платежек, чеков и квитанций, подтверждающих факт оплаты.

На формирование негосударственной пенсии в НПФ

• договор с НПФ;
• копии платежных поручений, чеки, расходные квитанции.

За возмещением НДФЛ подайте документы в ИФНС либо отправьте их электронные копии через личный кабинет налогоплательщика или единый электронный портал Госуслуги.

Документы по покупке жилья

Если россиянин приобрел новое жилье, то ему положен имущественный налоговый вычет.