Постановления Пленума ВС № 54).

Проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ за неисполнение или просрочку исполнения («охранительные» проценты), а также начисленные неустойки погашаются после суммы основного долга (п. 49 Постановления Пленума ВС № 7, п. 37 Постановления Пленума ВС № 54).

Это, однако, не исключает возможности должника добровольно удовлетворить требования кредитора об уплате «охранительных» процентов на основании ст. 395 ГК или неустойки ранее суммы основного долга.

Кроме того, судебная практика признает, что правило о погашении процентов по ст. 395 ГК и пеней в последнюю очередь не лишает кредитора права до погашения основной суммы долга предъявить иск о взыскании с должника «охранительных» процентов (неустойки) (п. 49 Постановления Пленума ВС № 7, п. 2 Письма ВАС № 141).

4.

Сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем – проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга.

Комментарий к статье 319 Гражданского Кодекса РФ

Комментируемая статья предусматривает специальные правила, посвященные исполнению денежного обязательства в ситуации, когда сумма произведенного платежа недостаточна для его полного погашения.

Рассматриваемые правила направлены на защиту интересов кредитора как более слабой (зависимой) стороны обязательства. Они устанавливают традиционную для большинства современных кодификаций и и международных актов унификации частного права (см. ст. 6.1.12 (1) Принципов УНИДРУА 2010, ст.

При возникновении долга по кредита

VPClick(false, 1)” onmouseover=”VPMOver(false, this)”Какова очередность погашения задолженности по договору банковского займа, заключенному с юридическим лицом? (Т. Зеленская, профессиональный бухгалтер РК и РФ, CAP, ACCA DipIFR, 23 февраля 2017 г.)

ТОО имеет кредит в банке второго уровня и договор лизинга с АО «Казагрофинанс». В договорах описан порядок и очередность погашения: в случае просрочки в первую очередь погашается вознаграждение, затем неустойка, затем основной долг.
Директор говорит, что слышал о том, что есть закон, по которому сначала должен погашаться просроченный основной долг, затем вознаграждение, затем неустойка.

Что погашается в первую очередь

В этой связи следует признать, что термин «денежное обязательство» используется в комментируемой статье в широком смысле и включает все, связанные с ним платежи, в число которых могут входить и охранительные проценты (неустойка).

С точки зрения принципа свободы договора и его пределов, негативное отношение к соглашению, устанавливающему погашение процентов, предусмотренных ст. 395 ГК (а равно неустойки), ранее суммы основного долга, оправдано лишь в целях защиты интересов слабой стороны. Так, подобные соглашения, в которых в качестве должника по денежному обязательству выступает гражданин-потребитель, должны признаваться ничтожными на основании п. 1 ст. 16 Закона о защите прав потребителей.

При ином явном неравенстве в переговорных возможностях включенное в договор условие о погашении охранительных процентов (неустойки) ранее основного долга может «корректироваться» судом на основании ст. 10 ГК или п. 2, 3 ст. 428 ГК (п. 38 Постановления Пленума ВС № 54). В остальных же ситуациях не существует каких-либо серьезных политико-правовых причин, ограничивающих допустимость подобного договорного регулирования.

6. Предписания комментируемой статьи универсальны. Установленная ими очередность применяется при любом погашении любого денежного требования, в частности, при уплате поручителем, ограничившем свою ответственность твердой суммой (п.

10 Постановления Пленума ВАС № 42); при удовлетворении кредитора по обязательству, обеспеченному залогом, из стоимости заложенного имущества (п.

Суды общей юрисдикции, в основном, правильно применяют положения статьи 319 ГК РФ, учитывают разъяснения, данные в п. 11 совместного Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 “О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами”. Условия договоров, определяющих порядок погашения задолженности иначе, нежели это определено в статье 319 ГК РФ (сначала неустойка, потом – основной долг) признаются судами ничтожными как противоречащие закону (прим.: п. 11 указанного Постановления Пленума ВС РФ с 24.03.2016 года не подлежит применению).

В п.

��������� ����������SrZaitsev /�Depositphotos.com

�� ���������, ��� � �������, ����� ����� ������� �� ������� ������������ ����������� ���������� ������������ �� �������� ���������������� ������� (�����), ������������� �������� ����� ���������� � ��������� �����������:

• �������� ����� �����;�
• �������� �� ����������� ��������� ����������;�
• ��������� (�����, ����);�
• ���� �������.

� ��������� ������ ��� �������� ������� ��� ��������� ������������� �� ���������������� ������� ������������������ ������ ����: ������������� �� ���������, ������������� �� ��������� �����, ��������� (�����, ����), ��������, ����������� �� ������� ������ ��������, ����� ��������� ����� �� ������� ������ ��������, ���� ������� (�. 20 ��. 5 ������������ ������ �� 21 ������� 2013 �. � 353-�� “� ��������������� ������� (�����)”).

перечень выплат,порядок которых реально изменить:

• издержки банковского учреждения по реализации займов;
• проценты по долгу;
• первоначальная сумма займа.

Когда в соглашении оговаривается очередность выплат, порядок изменяется. Никакие выплаты по штрафам сюда не относят. Но кредиторы зачастую стараются учитывать собственные интересы, составляя не легитимное соглашение.

Заключение

В итоге стоит сказать, что даже при имеющихся поясняющих письмах Высшего Арбитражного суда проблему нельзя считать полностью раскрытой, так как наша правовая система помогает только условно держаться на мнении ВАС РФ и практике органов юрисдикции.

Насколько законно то, что при погашении кредита средства направляются сначала на уплату процентов по штрафам и неустойкам, а только потом – на погашение основного долга? Две инстанции, разбиравшиеся в вопросе соответствия условий договора законодательству, пришли к противоречивым выводам. Разрешать спор пришлось Верховному суду. Он напомнил банкам, что проценты бывают разные.

Банк забрал лишнее

Ольга Дарьина* заключила кредитный договор с ООО “ВСБ”. По условиям договора кредитор предоставлял ей 170 000 руб.
под 14,75% годовых, а возвращать его надо было ежемесячными платежами не менее 7085 руб. Дарьина выплатила кредит и проценты за пользование кредитом досрочно, но по ее подсчётам банку она переплатила 1187 руб. Женщина решила: к нарушению ее прав привело то, что в договоре есть условия, которые нарушают ее права потребителя.

• в первую очередь – требование по уплате неустойки в виде пени, начисленной на не оплаченные в срок проценты, начисленные на задолженность по основному долгу;
• во вторую очередь – требование по уплате неустойки в виде пени, начисленной на просроченную задолженность по основному долгу;
• в третью очередь – требование по уплате не уплаченных в срок процентов, начисленных на задолженность по основному долгу;
• в четвертую очередь – требование по выплатам процентов за пользование кредитом;
• в пятую очередь – требование по уплате просроченной задолженности по основному долгу;
• в шестую очередь – требование по возврату основного долга (суммы кредита).

В связи с чем, данные доводы ответчиков правильно отклонены судом.

При таких обстоятельствах, учитывая, что согласно п. 4 ст.

ГК РФ порядок погашения задолженности предусматривается, исходя из норм:

• оплата по необеспеченным залогом заемным средствам осуществляется в основном быстрее, чем по обеспеченным;
• оплата по заемным деньгам с ближайшим периодом исполнения осуществляться ранее, чем по удаленным.

В итоге, законодательство помогает исполнять те обязательства, которые должнику легче погасить в настоящий момент. Иные ситуации регулируются специализированными статьями и пунктами соглашения, когда стороны выбирают другие условия, нежели чем в законодательстве.

Статья 319 занимается регулированием классической последовательности выплаты по кредитным средствам, в том числе процента по ссуде.