НК РФ):

• к своему работодателю;
• в ФНС.

Особенности каждого способа привели в таблице:

ВопросУ работодателяВ налоговом органеКогда возникает возможность вернуть деньги с покупки?В течение календарного года, в котором купили недвижимость.По окончании года.Как вернуть деньги?

1. Подтвердите в налоговом органе право на имущественный вычет. Подайте заявление и подтверждающие документы.

2. Дождитесь результатов рассмотрения. Ждать придется до 30 календарных дней (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Работодателя налоговики уведомят сами.

3. Обратиться с заявлением к работодателю.

Заполнить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, приложить документы, которые подтверждают ваши права на возврат с покупки.

Или воспользоваться упрощенным порядком (п. 1, 2 ст. 221.1 НК РФ). Для этого обратитесь к налоговикам через личный кабинет налогоплательщика.

Также можно посмотреть консультацию по стандартным вычетам на детей.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц – это сумма, которую можно вычесть из полученных гражданином доходов. В итоге уменьшается налоговая база, следовательно, уменьшается налог, исчисленный к уплате в бюджет, и гражданин получает на руки бОльшую сумму дохода («чистый» доход). А если НДФЛ уже уплачен в бюджет, в частности налоговым агентом, то налог можно вернуть из бюджета.

Поясним это на примере.

Гражданин получил за 2024 г. зарплату в размере 1 млн руб. до вычета налога. НДФЛ с этой зарплаты по ставке 13% удерживает и перечисляет в бюджет работодатель. В результате по итогам 2024 г. в бюджет будет уплачено работодателем 130 000 руб.
(1 000 000 руб. * 13%).

В течение года гражданин оплачивал определенные расходы, по которым можно заявить налоговый вычет.

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры

НК РФ);

упрощенный — при котором подавать декларацию и собирать все документы не потребуется, но лишь в том случае, если банк, финансирующий покупку квартиры, подключен к сервису обмена налоговыми данными (ст. 221.1 НК РФ).

Советуем прочитать: как получить налоговый вычет в упрощенном порядке

Традиционный вариант больше подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды. Причем подать документы можно в любое время в течение следующего года, а иногда и позже (до 3 лет). Срок проверки декларации достаточно долгий — до 3 месяцев.
Срок возврата НДФЛ — до 30 дней.

Для ускорения подачи сведений лучше использовать ЛК на сайте ФНС, т. к. при отправке данных они сразу попадают к проверяющему инспектору. Но для этого нужно подготовиться, то есть перевести все подтверждающие покупку документы в электронную форму (отсканировать, получить по электронной почте и т. п.).

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры в 2022 году

Поэтому самозанятый не имеет право на вычеты», — пояснила Елизавета Селезнева.

Иными словами, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченных 13% НДФЛ, а поскольку самозанятые платят налог меньше — 4% и 6%, то воспользоваться налоговой льготой они не могут. Если самозанятый купил недвижимость, в том числе в ипотеку, он не может претендовать на налоговый вычет. Аналогичная ситуация с налоговым вычетом при продаже квартиры — на него самозанятый не может претендовать, добавила эксперт.

Вычет при продаже квартиры

Если недвижимость находится в собственности меньше минимального срока владения — пяти лет (или трех лет, если недвижимость подарена или получена в наследство), то продавец должен заплатить 13%-ный налог с ее продажи.

Но он может воспользоваться налоговым вычетом.

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры образец

Когда покупаете квартиру, государство готово компенсировать вам 13% от суммы расходов. Но чтобы получить возврат из бюджета, необходимо оформить имущественный вычет. Как это сделать, чтобы получить максимальную выгоду? Читайте, даем полную инструкцию.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке недвижимости — это ваша возможность вернуть из бюджета уплаченный налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Законодательное регулирование приписано в ст. 220 НК РФ.

Реализуется она через предоставление покупателю имущественного вычета в виде возврата части фактически произведенных расходов (пп. 3, 4 п. 1 ст.

То есть его можно получать несколько лет, пока он не будет исчерпан (п. 9 ст. 220 НК РФ). Поясним это на примере.

В 2024 г. гражданин приобрел квартиру стоимостью 10 млн руб. Он может заявить вычет в максимальном размере 2 млн руб.

Доход за 2024 г.

– 800 000 руб. («грязными»). То есть по итогам 2024 г. гражданин может заявить вычет в размере 800 000 руб., вернуть весь уплаченный с этого дохода налог в размере 104 000 руб. (800 000 руб. * 13%).

Остаток вычета 1 200 000 руб. (2 млн руб. – 800 000 руб.) переносится на 2025 г. Скажем, если в 2025 г. гражданин получит доход 700 000 руб. (до вычета налога), то он заявит вычет в таком же размере и вернет еще 91 000 руб. (700 000 руб. * 13%). И так до тех пор, пока гражданин не вернет всю сумму налога в размере 260 000 руб.
с учетом максимального вычета 2 млн руб. (2 млн руб.

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры в ипотеку в декрете

Полный пакет подтверждающих покупку документов включает в себя:

• справку о доходах, облагаемых НДФЛ, полученных в том году, за который заявляется вычет;
• выписку из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости) для подтверждения права собственности на квартиру;
• договор о покупке квартиры и акт приема-передачи к нему;
• платежные документы по оплате за квартиру: квитанции, выписки банка о переводе средств, расписки продавца в получении наличных и др.;
• кредитный договор (если покупка была за счет ипотеки) с графиком погашения задолженности и справку из банка об оплате процентов;
• свидетельство о браке, если платили за долю супруга;
• заявление от супругов, если вычет распределен между ними.

Справка о доходах является одним из важнейших документов перечня, т. к.

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры за наличные

Кто имеет право на налоговый вычет

На возмещение при покупке жилой недвижимости имеют право налоговые резиденты РФ, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13% или 15%. Резидентами считаются лица, проживающие на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд.

Индивидуальные предприниматели тоже могут быть резидентами РФ и оплачивать 13% с дохода в бюджет государства, если используют общий режим налогообложения. В этом случае ИП может вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

В каких случаях ИП имеет право на вычет

Для ИП возврат подоходного налога возможен, если он:

• Работает на общем режиме, то есть уплачивает со своих доходов 13% или 15% НДФЛ в казну государства;
• Помимо предпринимательской деятельности имеет другие источники дохода, исключая дивиденды, с которых платит 13% налога.

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек за покупку квартиры в ипотеку

Сделать это получится, только если у вас в ЛК появилось сообщение с предзаполненным заявлением.Что делать, если вычет не получен в максимальной сумме?Неиспользованный остаток переносится на следующий год. Но необходимо снова обратиться к налоговикам за подтверждением права на возврат и обратиться к работодателю.За следующий год необходимо снова подать декларацию и заявить остаток суммы к возврату.Как происходит возврат денег?Работодатель возвращает НДФЛ, удержанный с начала календарного года, независимо от того, в каком месяце предоставлено заявление.

Деньги придут на банковский счет, внимательно проверяйте его в заявлении о распоряжении путем возврата (п. 1, 5 ст. 79 НК РФ). Оформите его в составе декларации или уже после ее предоставления. Проверка длится до 3 месяцев.

Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.

С 1 января 2024 г. порядок получения налоговых вычетов по налогу на доходы физлиц изменился. Расскажем, какие вычеты и в каком размере могут самостоятельно получить граждане по расходам, произведенным в 2024 году.

Обращаем внимание, порядок применения налоговых вычетов к доходам, полученным в 2023 г. и ранее, в консультации не рассматривается (до 2024 г. действовали другие лимиты).

Про стандартные вычеты, которые, как правило, предоставляют работодатели, в консультации речь не пойдет. Рассчитать, какая сумма стандартных вычетов вам положена, чтобы проверить расчеты своего работодателя, вам поможет Калькулятор стандартных вычетов по НДФЛ.